本專案以BI統整企業目標、通透數據與提高考核頻率，導入僅四個月後，應收與存貨周轉改善實績如下：

案例客戶隸屬中國國有控股上市公司，以往報表採以ERP手工加工整理，內容無法合乎通透與準確的標準，客戶總經理曾表示「沒有BI之前，開會雖然也有報表可看，但數據不正確，光是校對修正就得花半天。」「若不能透過系統收集數據，或收集數據的成本太高、效率太低，都是不對的。」總歸一句話，就是希望建立一個迅速且透明的溝通平台。

經由專案小組檢視管理缺口後,將公司倉管部門、財務部門與營銷部門列為率先改造的先遣部隊,面對先前難以克服的痛點，一一改善。

倉管部門─成品庫依賴手工追蹤、超期報廢手動管理
只靠人力手動追蹤管理庫存，除了準確度堪虞外，速度也跟不上商機，更會拖累存貨週轉；導入BI後，開始從庫齡著手，緊盯長庫齡庫存，並利用存料與用量分析管理超耗，最後規劃「成品未及時出貨追蹤」，提升成品存貨的周轉。

財務部門─全人工處理帳務收款
過去財務採每月人工統整資料、再與客戶進行對帳，回款狀況也沒有作為業務考核項目；應用BI管理後，財務每月可提供兩次應收相關報表至業務單位，緊盯催收,提高應收周轉率。

營銷部門─業務目標未系統化、客戶管理未完善
以往業務forceast的記錄未明確系統化，導致生產單位不易配合規劃、管理者難以監控與調配資源；現在強制業務人員維護目標與預算，並將800多家客戶做ABC管理，主動通報未達標的營運項目，進而提升企業各個單位創利能力。

過去資訊處理人力有限，每月一次的人工對帳催款除效益不佳外，考核的標準也未統一，無法驅動業務積極回款，導入BI後，報表由系統自動產出，便於財務人員每月提供兩次「應收未收明細分析」、「客戶應收賬齡」至業務員，同時明確公告「2018年回款率」為業務員考核指標，將檢討頻率從一個月一次推進為一週一次，固定於每週一查核應收帳款催收狀況，BI上線四個月後，應收周轉天數馬上由142天減少為134天，並持續改善中。

由於BI可將資料匯整為更明確且細緻的維度，釐清更精準的單位、物料分類與時間，有效防止備料過剩或耗損異常，故此案例客戶利用BI「貨齡分析表」全面檢視庫齡結構，特別監控長庫齡品；另一方面，顧問發現客製化接單成品存貨若超期180天以上，容易造成呆滯影響出貨，為了提升成品存貨的周轉、降低客製品的呆滯，專案以BI設計「成品未及時出貨追蹤」報表，建立每日成品去庫存化追蹤，並針對問題擬訂出貨計劃，四個月內，成品周轉天數由57天提升到39天。

導入BI前，倉管要等到報廢材料時才會進行盤點、瞭解有多少原材料已過期或將過期，卻無法透過數據管理做警示預防，為了從源頭改善、抓出不必要的浪費，BI專案規劃在ERP的入庫單中維護「製造日期」、「保質天數」、「到期提醒天數」，原材料如螢光粉(化學品)、膠水(半年期)、金線(一年期)、支架(一年期)等,用先進先出的規範的來進行反推、做好異常管理(保質期預警)，並每日由系統主動推送「材料即期提前預警」信件，提高管理的敏銳度，倉管課長在接受訪問時表示，光是藉由BI報表的輔助，現在每年約可節省約50多萬人民幣的報廢成本，如下圖，導入BI後的保存期限到期警示幾乎完全歸零。

經由「存料與用料分析」，針對領耗用狀況進行進量管制：

資材副總每月藉BI追蹤原材料存量及使用的狀況，並制定改善方案，如上圖可看出，8月份的存貨金額以不合理幅度超越銷貨與領用金額，經報表分析了解，為該月銷售未達預期所致，除了不可控因素外，材料採購合理性評估、研發修正良率標準、要求客戶提供發貨計畫進行採購等，也都是維持領用平衡的重要作業。

此次BI專案首要關注項目是優化客戶經營管理，除了上面談到的應收催款績效，還包含以下四個主題：

業績增長─同期比、目標比
專案顧問規劃在系統中統一維護目標資料，取代之前標準不一、各說各話的人工報表，並能展開至目標細節「部門、業務員、客戶」，除了更容易找到每個數字對應的負責單位，強化團隊中的歸屬感，績效的判斷也更真實客觀，現在BI除了節省業務主管每月6天的報表整理時間，業務單位還能依「銷售目標達成分析」，以每週一次的頻率檢討業績未達目標者，進一步往下展開至責任客戶績效，挖掘客戶潛在商機、調整行銷力度。

客戶重點管理─業績、毛利、訂單準交
找到關鍵客戶必定要進行客戶分級，過去800多家客户未做ABC管理，一視同仁的結果就是資源分散、無法有戰略地進行高效銷售，導入BI後，利用「客戶金字塔」及「應收回款分析」統計客戶貢獻度，以2018年啟用ERP的ABC分類作為產銷協調優先順序，主攻高貢獻度的客戶與高毛利訂單，讓行銷與產線的投資效益最大化。每年度再利用前期業績與財務資料，重新檢討及調整客戶分類等級。

訂單準交部份，由於過去未確實維護客戶交期，內部又無有效溝通平台，導致數據失真無法統計，現在則直接利用PMC維護生產計畫回覆日，作為客戶出貨日依據，業務可藉由「訂單準交分析」依生管回覆日與客戶確認,若有差異，再回饋給資材生管人員溝通，資材根據客戶訂單量、金額及客戶定位調整排產順序，任何問題於每週一部門任務會議即時檢討，以BI檢核一切流程、確定數據透明及正確後，2018年時高層決議標定「準交」為部門考核指標，同年準交金額已提升至目標之95%。

產品業績管理─同期比、毛利分析
除了從客戶面向檢視銷售績效外，產品更是競爭力核心，BI的維度設計利於深度分析產品，能看到ERP不易觀察的產品銷售趨勢與毛利，進一步製作BCG 矩陣，協助企業妥善分配資源及制定戰略。

日常預警─業績未達標、遲交
不需緊盯數字才能發現問題，BI主動發送的預警通知，能夠輕鬆針對異常數據做例外管理，讓企業輕鬆防範未然，將精力集中於更有價值之創意工作。

報名一律採預約制，上課當天不開放現場報名，學員如需上課，請參考課表，並請務必完成報名程序。為避免影響您及他人的權益，請勿未經報名前往上課教室。

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